Bei der Gründung einer GmbH in der Schweiz müssen sich ausländische Gesellschafter über die nationalen Steuern informieren. Unser Steuerberater in der Schweiz hat eine umfassende Präsentation zum Schweizer Steuersystem und unseren Dienstleistungen für Unternehmen und Privatpersonen erstellt.
| Schnelle Fakten | |
|---|---|
| Verfügbare Dienste | Steuerregistrierung, Umsatzsteuerregistrierung, Einreichung von Jahresabschlüssen, Steuerberatung usw. |
Unterstützung bei der Gehaltsabrechnung (JA/NEIN) | JA (Arbeitnehmer- und Arbeitgeberregistrierung, HR, Lohnsteuerberechnung) |
Bundeseinkommensteuersätze | Die Steuerklassen reichen von 0,77% für Unverheiratete bis 11,5% für Verheiratete |
| Mehrwertsteuersatz | 8% Standardtarif |
| Körperschaftsteuersatz | Der Bundessteuersatz beträgt 8,5%, die kantonalen Steuern reichen von 11,34% (Luzern) bis 19,70% (Zürich) |
| Dividendensteuersatz | 35% |
| Verfügbarkeit von Steueranreizen (JA/NEIN) | JA, Steuererleichterungen auf kantonaler Ebene, Abzüge für bestimmte Tätigkeiten |
| Anzahl Doppelbesteuerungsabkommen (ca. ) | Ca. 80 |
| Fristen für die Einreichung des Jahresabschlusses | 30. Juni für das Vorjahr. Dokumente müssen innerhalb von 15 Tagen nach Genehmigung eingereicht werden |
| Einreichung eines geprüften Jahresabschlusses erforderlich (JA/NEIN) | Ja |
| Buchhaltungsdienste verfügbar (JA/NEIN) | Ja, wir bieten verschiedene Arten von Buchhaltungsdienstleistungen in der Schweiz an. |
Verfügbarkeit von Buchhaltungsdiensten (JA/NEIN) | Ja, wir bieten Buchhaltungsdienstleistungen an. |
Steuerberatung | Wir bieten maßgeschneiderte Steuerberatungs- und Optimierungsdienstleistungen an. |
| Unterstützung bei der Finanzplanung | Wir unterstützen Sie bei der Finanzplanung entsprechend der Größe Ihres Unternehmens. |
| Unterstützung für KMU (JA/NEIN) | Ja, wir bieten Schweizer KMU Steuerunterstützung an. |
| Unterstützung ausländischer Unternehmen (JA/NEIN) | Ja, an Tochtergesellschaften und Niederlassungen |
| Unterstützung bei der Beantragung von Steuererleichterungen (JA/NEIN) | Ja, je nach Kanton, in dem das Unternehmen tätig ist. |
| Prüfungsleistungen (JA/NEIN) | Ja |
| Arten von Prüfungsdienstleistungen | – intern, – extern, – gesetzlich, – Einhaltung usw. |
| Die besten Kantone für Investitionen in der Schweiz | – Zürich, – Zug, – Genf, – Basel |
| Wer darf in der Schweiz als Steuerberater tätig sein? | – Buchhalter, – zugelassene Finanzberater, – Wirtschaftsprüfer usw. |
Unterstützung bei der Einhaltung bundessteuerrechtlicher Vorschriften (JA/NEIN) | Ja, unsere Schweizer Steuerberater können Ihnen bei der Einhaltung der Bundessteuervorschriften behilflich sein. |
Beratung bei der Veräußerung/dem Erwerb von Vermögenswerten | Ja, dies ist einer unserer Services speziell für Unternehmen. |
| Unterstützung bei der Nachlassplanung (JA/NEIN) | Ja. |
| Steuerliche Unterstützung für natürliche Personen (JA/NEIN) | Ja, wir stehen auch natürlichen Personen zur Verfügung. |
| Unterstützung bei der Investitionsplanung von Unternehmen (JA/NEIN) | Ja, wir können Unternehmern bei der Erstellung von Investitionsplänen für ihre Unternehmen helfen. |
| Unterstützung bei Immobilientransaktionen (JA/NEIN) | Ja, wir können bei Immobilientransaktionen behilflich sein. |
| Unterstützung bei der Beantragung einer Finanzlizenz in der Schweiz (JA/NEIN) | Ja, für die Registrierung bei der FINMA können Sie auf uns zählen. |
| Beratung zur Altersvorsorge (JA/NEIN) | Ja, wir stehen denjenigen zur Verfügung, die ihren Ruhestand in der Schweiz verbringen möchten. |
| Fiskalvertretungsdienste (JA/NEIN) | Ja. |
| Unterstützung bei der Eröffnung eines Bankkontos (JA/NEIN) | Ja, dies ist eine der am häufigsten nachgefragten Dienstleistungen unserer Steuerberater in der Schweiz. |
| Fiskalvertretung in Zug vorhanden (JA/NEIN) | Ja, Sie können sich bei der Fiskalvertretung auf uns verlassen. |
| Hinweise zur Steuerminderung durch Spenden (JA/NEIN) | Unsere Steuerberater können Sie bei der Reduzierung der Bundessteuern beraten. |
| Unterstützung bei Verrechnungspreisvereinbarungen (JA/NEIN) | Ja, wenden Sie sich für Unterstützung bei der Verrechnungspreisgestaltung gerne an uns. |
| Verfügbarkeit von Steuerberatungsdiensten auf kantonaler Ebene (JA/NEIN) | Ja, wir bieten auch Unterstützung in kantonalen Steuerangelegenheiten an. |
Table of Contents
Welche Dienstleistungen bietet Ihr Steuerberater in der Schweiz an?
Hier sind einige der Dienstleistungen, auf die Sie sich bei unseren Steuerberatern in der Schweiz verlassen können:
- Steuerberatung und Steuerplanung zur Gestaltung und Planung der finanziellen Aspekte Ihres Unternehmens;
- Pflichtprüfungen für bestimmte Unternehmensformen sowie interne Revisionen;
- Laufende Buchhaltung, damit Sie jederzeit über die finanzielle Lage Ihres Unternehmens informiert sind;
- Lohn- und Gehaltsabrechnung, die für die Buchhaltung unerlässlich ist und verschiedene Anforderungen erfüllen muss;
- Erstellung und Einreichung von Jahresabschlüssen/Steuererklärungen, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen die in der Schweiz geltenden Steuervorschriften einhält.
Welche Steuerplanungslösungen bietet Ihr Unternehmen in der Schweiz an?
Hier finden Sie eine Liste unserer Dienstleistungen:
- Unternehmensstrukturierung für eine effiziente Steuerplanung in der Schweiz;
- Marktanalyse aus finanzieller Sicht;
- Steuerverwaltung auf Bundes-, Kantons- und Gemeindeebene durch unsere lokalen Spezialisten;
- Entwicklung von Geschäftsstrategien für einen erfolgreichen Markteintritt von Neugründungen;
- Steuerberatung entsprechend der gewählten Rechtsform Ihres Unternehmens;
- Unterstützung bei der Beantragung von Zuschüssen, Subventionen und Vergünstigungen auf Bundes- und Kantonsebene;
- Lösungen zur Risikobewertung.
Bieten Sie Steuerberatung an, die auf die Branche zugeschnitten ist, in der ein Unternehmen tätig ist?
Ja, unsere Steuerberatungsleistungen in der Schweiz sind genau darauf zugeschnitten. Unsere Lösungen orientieren sich an der Branche Ihres Unternehmens und sind vor allem auf die Besonderheiten der Schweizer Wirtschaft abgestimmt. Wir berücksichtigen aber auch internationale Trends, wenn Sie Ihr Geschäft ausbauen oder ein ausländisches Unternehmen hierher bringen möchten.
Was sollte ich bei der Planung einer Steuerstrategie für ein schweizerisches Unternehmen beachten?
Unser Steuerberater in der Schweiz erstellt die Strategie üblicherweise auf Grundlage der folgenden Kriterien:
- die steuerlichen Vor- und Nachteile der jeweiligen Rechtsform;
- das für jedes Unternehmen geltende Steuersystem;
- die Haftung des Eigentümers; in dieser Hinsicht bietet die Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) den Gesellschaftern die größten Vorteile;
- die staatlichen Förderprogramme, die sich nach der Unternehmensgröße richten.
Wir laden Sie auch ein, mehr zu diesem Thema in der folgenden Infografik zu lesen:
Bieten Sie kantonbezogene Steuerberatung und Steuerplanungsdienstleistungen an?
Ja, unsere Dienstleistungen konzentrieren sich auf den Kanton, in dem Ihr Unternehmen tätig ist, da es auf kantonaler Ebene wichtige steuerliche Unterschiede gibt. Eine effiziente Steuerplanung bedeutet daher die beste Strategie, mit der Sie Ihre Investition optimal nutzen können.
Sind Ihre Dienstleistungen auch für kleine Unternehmen in der Schweiz verfügbar?
Ja, wir gehen auch auf die Bedürfnisse kleiner Unternehmen in der Schweiz ein, unabhängig davon, ob Sie als Einzelunternehmer oder in einer anderen Rechtsform tätig sind.
Bieten Sie auch Wirtschaftsprüfungsdienstleistungen in der Schweiz an?
Ja, unsere Wirtschaftsprüfer in der Schweiz können Ihnen personalisierte Dienstleistungen anbieten, die auf die Besonderheiten, das Profil und die Branche Ihres Unternehmens zugeschnitten sind.
Bieten Sie Steuerplanung Lösungen für Privatpersonen an?
Ja, wir stehen auch Privatpersonen zur Verfügung, egal ob Sie ausländischer Staatsbürger sind, der hier lebt oder einen Umzug plant, oder Schweizer Staatsbürger. Unsere Lösungen sind darauf ausgelegt, Ihnen das schweizerische Steuersystem zu erklären und Ihnen zu zeigen, wie Sie von den Vermögensverwaltungslösungen profitieren können, für die dieses Land bekannt ist.
Was sind einige der besten Nachlassplanung Lösungen für Privatpersonen?
Unsere Steuerberater haben erfolgreich geholfen bei:
- Nachlassplanung durch Stiftungsgründung;
- Vermögensverwaltung durch individuelle Portfolioerstellung, einschließlich Investitionen in Aktien und alternative Investmentfonds;
- Steueroptimierung durch Spenden und Zuwendungen.
Was sollte ich über das Schweizer Steuersystem wissen?
Direkte Steuern werden von Privatpersonen erhoben und fallen auf Einkommen und Vermögen an. Weitere Steuern umfassen Steuern auf Gewinne und Kapital.
Zu den Bundessteuern gehören:
- Mehrwertsteuer (MwSt.),
- Quellensteuer,
- Stempelsteuer,
- Grenzabgaben und sonstige Steuern.
Wie wird die Einkommensteuer in der Schweiz geregelt?
Die Einkommensteuer wird vom Bund und den Kantonen erhoben und kann progressiv oder proportional zum Einkommen einer Person sein; sie wird als Lohnsteuer für ausländische Arbeitnehmer ohne Aufenthaltserlaubnis und als Quellensteuer für vorübergehend beschäftigte Personen erhoben.
Wie werden ausländische Staatsbürger in der Schweiz besteuert?
Ausländer, die nicht arbeiten, können eine „Pauschalsteuer“ zahlen, die niedriger ist als die normale Einkommensteuer und von Kanton zu Kanton variiert, wobei der niedrigste Betrag das Fünffache der vom Steuerzahler gezahlten Miete beträgt.
Wie werden Unternehmen in der Schweiz besteuert?
Die Körperschaftsteuer wird auf Gewinne und Kapital erhoben. Da sowohl Unternehmen als auch deren Eigentümer oder Aktionäre besteuert werden, unterliegt die Körperschaftsteuer einer Doppelbesteuerung. Alle juristischen Personen, mit Ausnahme von gemeinnützigen Organisationen, zahlen Steuern auf Kapital und Gewinne.
Die Höhe der Körperschaftsteuer wird auf Bundesebene festgelegt und ist entweder proportional oder progressiv mit einem einheitlichen Steuersatz von 8,5 % oder auf kantonaler Ebene, was bedeutet, dass der Steuersatz variiert.
Wie hoch ist die Kapitalsteuer in der Schweiz?
Es handelt sich um eine anteilige Steuer, die von den Kantonen mit unterschiedlichen Prozentsätzen auf das Eigenkapital von Unternehmen erhoben wird. Sie funktioniert so, als würden Unternehmen auf Verbindlichkeiten besteuert, die zum Eigenkapital gehören. Diese Schulden sind nicht steuerlich absetzbar und unterliegen der bundesstaatlichen Quellensteuer.
Wir laden Sie ein, unser Video unten anzusehen:
Gibt es in der Schweiz eine bundesweite Quellensteuer?
Ja, die bundesweite Quellensteuer beträgt 35 % auf Dividenden, Zinsen aus Bankdarlehen und Anleihen, Liquidationserlöse, Lottogewinne, Lebensversicherungsleistungen und private Rentenfonds.
Wie hoch sind die Portogebühren in der Schweiz?
Die Stempelsteuer ist eine Steuer auf Handelsgeschäfte. Sie umfasst die Emissionssteuer und die Überweisungssteuer. Erstere gilt für Aktien und Anleihen, letztere für den Handel mit bestimmten Wertpapieren durch qualifizierte Händler wie Broker und große Unternehmen. Die Emissionssteuer variiert zwischen 0,15 % und 0,3 %, abhängig von der Herkunft der Wertpapiere – ob sie schweizerisch oder ausländisch sind. Auf bestimmte Versicherungsprämien wird außerdem eine Stempelsteuer von 5 % oder 2,5 % erhoben. Einlagen in das Eigenkapital einer Schweizer Gesellschaft unterliegen einer Stempelsteuer von 1 %.
Für weitere Informationen zum Steuersystem und unseren Dienstleistungen können sich Geschäftsleute an unsere Steuerberater in der Schweiz wenden.